Подписка на обновления
Горячая линия юридической помощи
8 (800) 700-95-53 (бесплатно 24/7)
8 (800) 700-95-53 (бесплатно 24/7)
Популярно
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Возврат налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году


Каждый гражданин России вносит в бюджет страны налоговые отчисления со всех получаемых им доходов. При совершении значительных затрат, касающихся крупных покупок, лечения, образования, имеется возможность вернуть часть их путем получения налогового вычета.

Общие понятия

Обязательное налоговое отчисление физического лица НДФЛ составляет 13 % от полученного дохода. Налог официально работающего гражданина оплачивает его работодатель. Расчет налога совершается бухгалтером предприятия согласно начислению заработной платы.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

При продаже имущества или получении дополнительного дохода иным образом обязанностью гражданина является обращение в налоговую инспекцию по месту его регистрации. Его задачей является написать заявление о полученном доходе.

Образец заявления о получении налогового вычета можно скачать тут.

Что это такое

Одним из вариантов получения налогового вычета является форма покупки квартиры – приобретение жилья с помощи ипотеки. Желающий приобрести жилье, но не имеющий достаточных единовременных средств, получает кредит от банка, оформляя ему в качестве залога недвижимое имущество, находящееся в его собственности.

Беря залог, банк защищает свои интересы в случае ухудшения финансового положения должника и потери его платежеспособности. Между банком и должником составляется договор ипотечного залога, по которому необходимо ежемесячно выплачивать кредитору оговоренную сумму.

Распоряжаться имуществом, отданным под залог, собственник не имеет права до окончательной выплаты долга.

В качестве залога банк может взять:

  1. Квартиру.
  2. Жилой дом.
  3. Участок земли.
  4. Дачу.

При несвоевременных выплатах согласно графику в договоре заложенная недвижимость становится собственностью банка, которым имеет право ее продать.

При составлении ипотечных договоров руководствуются законом РФ «Об ипотеке». Преимуществом ипотечного кредита являются выдача на длительное время и низкий процент ставок.

Наиболее популярными являются следующие цели для взятия ипотеки:

Показатели Описание
Покупка жилья на вторичном рынке привлекательно небольшим сроком, на которое производится оформление
Приобретение жилья, находящегося в процессе строительства необходимым условием является то, что застройщик должен согласиться с выбором банка. Процентная ставка здесь является самой высокой
Строительство на имеющемся земельном участке банк получает в залог недвижимость, а на участке начинается новое строительство
Постройка дачного дома залогом является участок, начатое строительство дома и других объектов
Строительство коттеджа или загородного дома

Отдельные категории граждан поддерживаются социальной ипотекой.

Основными условиями, предъявляемые банком для получения ипотеки, являются:

Показатели Описание
Возраст на день получения кредита заемщику должен исполниться 21 год. Ко времени погашения долга ему не должно быть более 65 лет
Стабильный доход на последней работе заемщик не должен проработать менее полугода
Уровень дохода в месяц он должен быть в 2,5 раза больше, чем взнос банку по договору. При этом может учитываться общий семейный заработок
Подтверждение суммы необходимой для первого взноса

Если размер ежемесячного дохода не удовлетворит банк, то ипотеку можно будет оформить с созаемщиками.
После полного погашения долга по ипотеке банк официально возвращает права на предмет залога.

После этого можно приступать к оформлению налогового вычета с ипотечного кредита. Вычет может применяться как к основному долгу, так и к процентам по нему.

Кто может претендовать

Согласно Налоговому кодексу РФ существуют следующие условия для возможности оформления налогового вычета в случае приобретения недвижимости:

  1. Статус резидента РФ.
  2. Оплата НДФЛ.
  3. Приобретение жилья.

Статус резидента РФ присваивается после госрегистрации гражданина как налогоплательщика, после чего ему выдается индивидуальный номер ИНН.

В стране необходимо проживать не менее 183 дня в году. НДФЛ – прямой налог на доходы физического лица. Налог составляет 13 % от суммы дохода.

Существует категория граждан, которым не положен налоговый вычет при приобретении недвижимости, в том числе по условиям ипотеки:

Показатели Описание
Неработающим включая тех, кто работает неофициально
Пенсионерам не имеющим других источников дохода
Индивидуальным предпринимателям осуществляющим свою деятельность по упрощенной налоговой системе

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку на двоих супругов при нахождении их в официальном браке предоставляется каждому из супругов, независимо от того, на кого произведено оформление недвижимости, поскольку жилье, приобретенное в браке, считается общим. Если существует брачный контракт, то там могут иметься иные условия.

Свои особенности имеет налоговый вычет при покупке квартиры по военной ипотеке. Участие военнослужащего в этой программе подразумевает имущественный налоговый вычет.

Куда нужно обратиться

В 2020 году обращаться за возвратом налогов можно двумя способами:

Показатели Описание
Через налоговую инспекцию при этом необходимо заполнение декларации 3-НДФЛ
Через работодателя при дальнейшей выплате заработной платы с работника перестают удерживаться 13 %, пока не будет компенсирована вся сумма. С каждым месяцем происходит постепенный возврат налогового вычета

Особенности процедуры

Согласно ст. 220 НК при покупке квартиры по ипотеке кроме вычета от стоимости расходов на саму покупку, можно вернуть часть средств, потраченных на уплату процентов.

После получения основного вычета следует снова подать заявление о возврате 13 % от заплаченных процентов.

Необходимые условия

Заявление в налоговую службу является официальным документом и оформляется на специальном бланке.

Вверху документа следует указать наименование инспекции ФНС, фамилию и инициалы ее начальника, к которому происходит обращение

Достаточно ввести адрес регистрации. После этого появятся сведения о номере ФНС, ее начальнике, адрес, часы работы и контактный телефон. Необходимо указать сведения о заявителе – ФИО, адрес проживания, № ИНН. Ниже посередине документа пишется «Заявление».

В заявлении доступным официальным языком излагается просьба. Внизу ставится дата обращения и личная подпись с расшифровкой.

Как рассчитывается

В законодательстве часто происходят изменения условий и расчета, касающиеся возврата налогового вычета.

В 2020 году продолжают действовать условия, введенные в 2014 году. Когда видом вложения является ипотека, приобретенная после 2014 года, предельным размером является сумма в 3 млн. рублей. Проценты по ипотеке рассматриваются отдельно от других заявлений.

Какие требуются документы

Перед тем, как обратиться в налоговую инспекцию, следует собрать необходимые документы:

  1. Паспорт.
  2. Справка 2-НДФЛ. Подтверждает уплату налога и берется в бухгалтерии организации. В случае, когда заемщик работал в нескольких местах, необходимо взять справки в каждом из них.
  3. Декларация 3-НДФЛ.
  4. Документы, в которых содержатся сведения о понесенных расходах.
  5. Заявление на возврат выплаченных налогов.
  6. Договор купли-продажи или договор долевого участия.
  7. Квитанции об уплате.
  8. Акт приема-сдачи.

Когда квартира приобреталась по ипотеке и возврат средств происходит еще по заплаченным процентам, необходимо предоставить:

Показатели Описание
Заверенную копию кредитного договора с банком
Оригинал справки об удержанных годовых процентах берется в выдавшем кредит банке
Копию свидетельства о браке и оригинал заявления об определении долей. при покупке супругами совместного имущества
При подготовке документов удобно воспользоваться сервисом «Верни налог». С его помощью можно подготовить по всем правилам декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат уплаченного налога, получить ответ на интересующие вопросы.

На сервисе можно посмотреть инструкцию о том, как следует сдавать собранные документы в налоговую инспекцию.

Пошаговая инструкция оформления

Оформление налогового вычета происходит по следующему алгоритму:

  • сбор необходимой документации;
  • подача пакета документов в налоговую службу;
  • оценка налоговой службой полученных документов и выплата полагающейся компенсации.

Полный пакет документов предоставляется только в первый раз. Если возврат средств будет разделен на части, то право собственности каждый раз подтверждать не надо.

Подавать документы в налоговую службу можно различными способами:

Показатели Описание
При личном визите в ФНС по месту регистрации достоинством является то, что наличие необходимых документов произведет налоговый инспектор и при недостатке их сразу сообщит заявителю
Почтовым отправлением документы следует направлять ценным письмом с описью вложения в двух экземплярах
Используя сайт ФНС РФ следует зарегистрироваться и отправить заявление и документы электронным путем. Указать адрес почты, на который придет ответ
Через портал «Госуслуги»

Налоговая служба обладает правом рассматривать полученные документы в течение трех месяцев со дня регистрации. После этого заявителю будет послано письменное уведомление о принятом решении.
Если эти сроки будут нарушены, то у заявителя имеется возможность написать жалобу.

Видео: как вернуть деньги за приобретение недвижимости

Важные нюансы

Налоговый вычет носит заявительный характер. Если в налоговую инспекцию не будет подано соответствующее заявление, то автоматически возврат затраченных средств не произойдет.

Заявление имеет право написать человек, зарегистрированный в качестве налогоплательщика, что подтверждается наличием ИНН.

Право на компенсацию имеют только те физические лица, с которых взимается подоходный налог. Он перестает вычитаться с заработной платы, пока льгота не достигнет суммы налогового вычета. Безработным гражданам и неработающим пенсионерам рассчитывать на компенсацию не приходится.

Чем регулируется

Основными законодательными актами, которые следует изучить, являются:

  1. Налоговый кодекс РФ.
  2. Закон «Об ипотеке».

В 2020 году при покупке квартиры в ипотеку возможен возврат части затраченных средств в виде налогового вычета.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.




Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

© 2021 RealtyAudit.ru